上市公司不能沦为大股东的提款机

近日，北京证券交易所对云南生物谷制药股份有限公司近期资金占用、重大事项未披露等违规行为进行了纪律处分。这是北交所首次对上市公司进行惩戒。

北交所公布的详细信息显示，2021年8月至2022年3月，云南生物谷制药股份有限公司控股股东深圳金沙江投资有限公司利用上市公司向第三方背书银行承兑汇票，委托第三方理财，共占用公司资金3.56亿元，最高日余额2.77亿元。

上市公司的大部分资金来自社会集资。需要注意的是，上市公司不是大股东的提款机，这样的行为必须受到惩罚。监事会不仅打击了控股股东，也打击了券商机构。北交所对违规行为进行了严肃处理，给予公司控股股东金沙江、实际控制人公开谴责的纪律处分；给予生物谷公司财务总监、董事会秘书通报批评、纪律处分；对两名保荐代表人进行通报批评，给予纪律处分，对华融证券股份有限公司采取出具警示函的自律监管措施。

其实券商中介把板子打在一起并没有错。持续督导期内，中介保荐机构、保荐代表人未能有效督促公司建立健全信息披露制度，履行信息披露义务，及时向北交所报告重大事项并发布风险提示公告。华融证券未能披露经核查的上市公司资金占用涉嫌问题，出具了不真实、不准确的核查报告，未能忠实履行持续督导职责。

防止上市公司控股股东侵占资金，压实中介机构责任非常重要。全面注册制改革要在事前建立公平的准入制度，在过程中建立完善的信用体系，这对证券中介机构履行责任提出了更高的要求。作为证券中介，要提高履职能力，做好资本市场的“守门人”。要进一步增强证券中介机构及其从业人员的独立性、专业性和职业道德，切实杜绝协助上市公司的欺诈行为。

并给上市公司大股东敲响警钟。作为上市公司的股东和实际控制人，应当遵守法律、行政法规，依法行使权利，不得滥用权利损害公司和其他股东的利益。需要注意的是，控股股东和实际控制人对上市公司和其他股东负有诚信义务，不得利用其控制权损害公司和其他股东的合法权益，不得利用其控制地位谋取非法利益。上市公司控股股东更应该自律。除不得占用公司资金外，还应当制止公司以任何方式共用银行账户、将公司资金存入控股股东、实际控制人及其关联人控制的账户、要求公司违法违规提供担保等行为。

证券监管部门要继续加强自律监管，贯彻“建章立制、不干预、零容忍”的方针，切实执行市场纪律，压实中介机构责任，营造诚信规范的市场环境。让想吃“唐僧肉”的上市公司控股股东不敢伸手，一伸手就被抓住！