上饶银行贷款30%投向建筑和房地产 上半年净利润接近全年

近日，上饶银行完成了2021年第一期无固定期限资本债券的注册，此次发行的永续债券规模为20亿元。扣除发行费用后，全部募集资金将用于补充本行一级资本。数据显示，截至今年6月末，该行资本充足率为11.45%，较年初下降0.73%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为10.28%，较年初均增长0.15%。

此前，上饶银行披露了今年上半年的财务报表。截至今年6月末，该行总资产已达1721.48亿元，较年初增长7.22%。上半年分别实现营业收入21.29亿元、净利润7.92亿元，同比增长12.02%、59.68%。半年的净利润几乎赶上了去年全年。

2020年，上饶银行一度陷入增收不增利的局面。全年营业收入38.67亿元，同比增长9.08%，净利润8.2亿元，同比下降7.62%，主要是上饶银行去年资产减值损失大幅增加所致。年报显示，2020年，该行资产减值损失达17.41亿元，同比增长19.62%。

上饶银行前十大贷款客户中，房地产企业和建筑企业占了一半。中国程心披露的上饶银行2021年评级报告显示，上饶银行投资于建筑和房地产的贷款分别占贷款总额的22.49%和8.85%。

在房地产企业融资难度上升的背景下，信用风险也传导至相关建筑企业，上饶银行30%的贷款投向建筑和房地产。会不会影响其未来的资产质量？企业家财经记者联系上饶银行相关人员并发送采访函，截至发稿未收到回复。

不良贷款压力很大，去年有两个大户“贡献”了一半。

今年上半年，上饶银行盈利能力快速提升。数据显示，上半年，该行分别实现营业收入21.29亿元、净利润7.92亿元，同比增长12.02%、59.68%，仅半年创造的净利润与去年基本持平。

具体来说，上饶银行净利润增加的原因之一是减少了资产减值损失的计提。上半年，该行计提资产减值损失6.49亿元，同比减少23.83%。

2020年，上饶银行净利润5年来首次下滑，原因是资产减值损失大幅增加。年报显示，2020年，该行资产减值损失达17.41亿元，同比增长19.62%，其中应收款项投资减值损失达2.01亿元，同比增长681.02%。

2016年末，上饶银行应收账款投资达到353.02亿元，占当年总资产的41.28%，之后该类资产逐渐减少。2020年末，该行应收账款投资144.09亿元，较2019年减少9.18亿元。上述评级报告显示，2020年末，该行信托资产管理计划余额合计122.39亿元，其中逾期资产2.86亿元。中国程心对此发表评论称，该行非标投资户规模较大，透明度较弱，部分资产逾期，信用风险管理难度较大。

贷款结构方面，上饶银行贷款集中度较高。年报显示，2017年末、2018年末、2019年末，上饶银行建设贷款占比分别为18.01%、17.48%、20.29%。到2020年，银行将直接选择不在年报中披露建筑业的贷款数据，将建筑业归入其他行业进行统计。2019年末，上饶银行其他行业贷款占比32.10%，直接

上饶银行的不良贷款主要集中在批发零售业和建筑业。截至2020年末，我行不良贷款余额15.55亿元，较年初减少2.49亿元，其中，两大集团客户大额不良贷款合计8.75亿元，占我行不良贷款余额的56.27%。

对此，评级报告称，上饶银行计划在今年内完成集团客户不良贷款处置，截至今年6月底，相关贷款余额已降至7200万元。但在化解大额不良贷款的同时，该行持续增加不良贷款，截至今年6月末，其不良贷款率已悄然上升至1.91%。

收入取决于投资收益，胡俊泰新工作第一年的收入并没有增加利润。

上饶银行是江西省上饶市首家具有独立法人资格的股份制商业银行。2007年6月，经中国银行业监督管理委员会批准，在原上饶市城市信用合作联社基础上改制为城市商业银行，2009年9月更名为上饶银行。

去年7月，江西银保监局批准胡俊泰担任上饶银行行长。公开资料显示，他曾任该行大股东上饶投资控股集团有限公司总裁，2019年10月任上饶银行党委副书记。

胡俊泰出任上饶银行新行长后，交出的首份年报并不尽如人意。2020年实现营业收入38.67亿元，同比增长9.08%，实现净利润8.2亿元，同比下降7.62%。不仅营业收入增速较2019年有所下降，净利润甚至出现倒退。

从上饶银行的收入结构来看，该行的营业收入主要来源是投资收益和利息净收入。2020年，该行投资收益和利息净收入分别为21.68亿元、18.22亿元，同比增长15.44%、2.04%，其中，投资收益的增长速度远超利息净收入，且占到总营业收入的56.05%。

事实上，上饶银行的投资收益已经连续6年超过了利息净收入。一位银行业观察人士告诉创业圈人物财经记者，上饶银行投资收益高于净息差，表明其收入结构亟需优化，否则会对其未来业绩增长带来很大的不稳定性。中小银行应该要保持传统收入和投资收益之间合理的比例，对于投资收益占比过高的银行，应该逐步提高中间业务收入占比，降低投资收益占比，稳定息差收入。

在利差普遍收窄的背景下，中间业务成为不少银行实现业绩突破的重点，不过，上饶银行的中间业务却始终是一块短板。2018年-2021年6月，该行手续费及佣金净收入分别为-1.12亿元、-1.38亿元、-1.33亿元和-0.31亿元，连续三年处于亏损状态。

上述观察人士对创业圈人物财经记者分析称，上饶银行手续费及佣金净收入2018至2020年连续三年体现为亏损的原因为，根据相关会计准则的规定，该行将对外开展的业务合作中收入列示在“利息收入”项下，但根据业务量支付合作方的手续费等费用根据一贯性原则列示在“手续费支出”中，故因科目列示问题导致了手续费净收入出现了负数，本身不存在亏损。

公开资料显示，上饶银行第九大股东江西立天唐人房地产发展有限公司因未按时履行法律义务而被法院强制执行。年报显示，立天唐人持有上饶银行2.39%的股份，约为7636万股。今年5月，在京东司法拍卖平台上，其关于上饶银行约7040万股股权的拍卖最终由上饶市广信投资集团以约1.75亿元的价格成交。

除此之外，今年上饶银行还领了来自监管部门的两张罚单。4月，上饶银行铅山支行因内控制度执行不到位导致员工侵占银行资金被罚35万元；两个月后，上饶银行吉安分行因贷款资金用于缴存银行承兑汇票保证金被罚30万元。

履新已满一年，45岁的胡军太肩上的担子显得有些重。