促进健康可持续发展:中小银行亟需提高微观治理水平

经过多年的改革，我国逐步形成了大、中、小、微金融机构协同服务经济社会发展的多层次金融体系。其中，地方中小金融机构作为金融体系的“毛细血管”，在服务“三农”、基层、中小企业等方面发挥着不可替代的作用。同时，部分中小银行的风险已经暴露，微观治理水平有待提高。

日前，在中国银行业监督管理委员会召开的2021年年中全系统座谈会和纪检监察工作座谈会指出，要不断完善地方中小金融机构微观治理。

趁热打铁需要艰苦的工作。采访的多位专家表示，为了更好地服务实体经济，下半年中小银行要进一步加强公司治理，优化股东结构，加强审慎经营，增强抗风险能力。

薄弱的公司治理暴露了潜在的风险

近年来，中小银行在总体保持健康发展良好势头的同时，也暴露出一些风险，需要引起重视。

在业内人士看来，一些地方金融机构进行了与自身能力不匹配的扩张，带来了潜在风险，暴露了地方潜在问题。如不良资产高、内部治理水平低、关联交易、数据不准确、大股东和实际控制人行为不规范、外部监管不到位等。

中央财经大学金融学院教授方毅认为，当前，地方金融机构最大的风险来源是“出位”，由此引发一系列金融风险。首先，一些地方金融机构盲目追求规模扩张，面临资本充足率的困境。补充资本是目前许多地方金融机构面临的共同问题。其次，地方金融机构在境内扎根不深，削弱了核心竞争力，增加了经营压力。最后，由于跨区域经营等因素，地方金融机构间同质化严重，竞争环境严峻，也削弱了整个金融机构体系的运行效率。

国家金融与发展实验室特约研究员董希淼也持类似观点。他表示，近年来，一些地方金融机构存在公司治理能力薄弱、资产负债结构不合理、信用风险逐年上升、流动性风险和声誉风险监测不完善等问题。特别是部分中小银行存在公司治理、负债端金融创新过度、利用同业存单获取资金进行金融投资业务等问题。不同金融机构之间的相关性增强。一旦发生信用风险或声誉风险，流动性紧张会跨市场、跨行业蔓延，影响整体金融稳定。因此，要高度重视地方金融机构的风险防范。

多维度努力提高微观治理水平

规范有效的公司治理是地方金融机构长期稳健发展的重要基石。一直以来，中央政府都非常重视地方金融机构的可持续发展。今年4月，国务院金融稳定发展委员会召开第50次会议，研究加强地方金融机构微观治理和金融监管。会议要求，地方金融机构要完善公司治理，加强风险管理，加强审慎管理，不过度追求规模扩张和发展速度。要提高金融从业人员的职业素质和职业道德，厘清行为底线，约束“一把手”行为。加强党的建设，坚决惩治腐败，对违法行为“零容忍”。

专家认为，地方金融机构的治理水平主要是

方毅建议，一是决策机制要更加规范、科学。这就要求金融机构管理者的素质和能力不断提高。第二，金融机构的股权结构需要更加合理。不合理的股权设计会导致严重的公司治理问题。三是落实金融机构风险控制制度。目前，我国地方金融机构的风险控制水平仍有待提高。金融机构要加强审慎管理，管理者也要增强风险意识。

董希淼对记者表示，首先，地方金融机构要完善公司治理，减少内幕控制和违规关联交易，形成和完善全面风险管理。其次，要进一步优化资产负债结构。资产方要降低不良贷款率，合理对待和发展同业业务，回归本源，服务优质小微民营企业。负债方应发展零售业务，合理压缩和利用同业存单业务，稳定资金来源。三是完善风险监控体系，不仅要按照相关规定计提贷款拨备、提高资本充足率，还要完善日常动态风险监控体系。最后，要特别关注流动性风险发生概率较高的金融机构，做好早期调整预警，制定应急预案。

中原银行总行战略发展部副总经理李树林认为，一是优化股东结构，严格控制股东资格，规范股东行为，进一步明确银行关联交易范围，防范内幕交易和利益输送问题；二是加强“三会一级”绩效监督，形成以党委领导为核心、专业治理为方向的内部管理机制，建立健全应对“三大一大”问题的重大事件报告、通报和外部监督机制；三是完善金融机构考核评价和尽职免责制度，通过建立科学的绩效考核体系，促进稳健经营。

改善中小银行的营商环境

值得注意的是，有专家指出，防范中小银行风险的治本之策在于规范公司治理，治本之策在于推动经济金融体系转型升级。因此，继续优化监管环境和经济结构，缓解中小银行的制度困境也非常重要。

广发证券发展研究中心发布的研究报告指出，改善中小银行营商环境，首先要持续推进存款保险制度，坚决打破隐性担保和无限存款保险预期，加大对银行风险承担的市场监管和约束。二是继续推进利率市场化，同时加强监管约束和资本要求，避免息差下行压力导致部分银行选择过度冒险。三是推动中小银行兼并重组，增强中小银行资本实力和规模效应，强化科技和人才水平，为提升中小银行经营质量提供现实条件。第四，银行依赖于中小实体银行困境缓解与经济转型升级互为镜像。只有提升居民在收入分配中占比，提升消费和服务在经济中占比，不断激发中小企业的经营活力，中小银行服务于中小企业的比较优势才能显现。显然，这需要财税政策、金融结构、产业准入等多方面制度改革合力推进。

其中，中小银行合并重组已成为补充资本、防范风险、完善治理、推动中小银行改革的重要途径。业内人士认为，随着中小银行深化改革和资本补充推进，预计未来合并重组趋势将更加明显。