新宁物流子公司5820万预付款被占疑云 两度报警终获立案侦查

6月1日晚，新宁物流（300013，SZ）公告称，近日，公司全资子公司广州亿程交通信息有限公司（以下简称“亿程信息”）收到广州市公安局出具的《立案告知书》：亿程信息被挪用资金案，广州市公安局认为有犯罪事实发生，需要追究刑事责任，且属于管辖范围，现根据相关法律规定，立亿程信息被挪用资金案侦查。

《每日经济新闻》记者注意到，去年10月28日，新宁物流披露了公司疑似存在5820万元被亿程信息关联方非经营性占用资金情况，彼时公司称已成立专项调查小组，正在整理完善相关证据，后续依据相关情况将会采取民事诉讼/仲裁措施。

6月1日，新宁物流股价报5.17元/股，涨幅为0.39%。

5820万元预付款疑似被占

2020年10月28日晚，在三季报披露的同时，新宁物流发布了一则《公司可能存在非经营性占用资金情况的提示性公告》，据称，公司聘请的第三方审计机构对亿程信息进行审核，显示亿程信息于2020年7月分别与惠州市运富商贸有限公司（以下简称“运富商贸”）、深圳市铭华供应链服务有限公司（以下简称“铭华供应链”）签订采购合同并支付预付款5820万元，合同生效后未收到上述供应商提供的采购货品，也未终止相应合同并收回预付款款项。

对此，2020年11月5日，深交所发出关注函，要求新宁物流补充说明相关合同签署、预付款项发起及审批流程，说明预付款项的具体明细，以及上述供应商与公司股东及董监高人员是否存在关联关系或任何形式的业务和资金往来，公司是否已向预付对方采取调查和追偿措施等信息。

新宁物流此后回复关注函称，2020年7月1日，亿程信息向运富商贸和铭华供应链分别支付2656万元和3164万元，签订采购合同后，在上述供应商违反协议约定不供货的情况下，亿程信息关联方并未与供应商积极沟通，或采用诉讼等手段终止相关协议并要求退回预付款项。

回复函还显示，基于亿程信息原法定代表人、时任董事长曾卓及公司董事、时任副总经理谭平江并未配合第三方审计机构审核，谭平江也并未对公司函询进行回复，公司怀疑亿程信息关联方曾卓、谭平江为资金占用方（以有权机构调查结果为准）。

其中，新宁物流实际控制人王雅军曾与曾卓在2019年7月签署《一致行动协议》，2020年，双方签署了《一致行动协议之解除协议》。

一度未被立案

2020年11月23日晚，新宁物流公告称，针对疑似存在5820万元被全资子公司亿程信息关联方曾卓、谭平江（以有权机构调查结果为准）非经营性占用资金，亿程信息已就相关当事人涉嫌犯罪的行为向公安机关报案，公安机关已经受理此案。

同时，新宁物流确认申请人高清向北京仲裁委员会提起仲裁，要求裁令：曾卓、谭平江向高清偿还借款本息暂共计5280万元；曾卓、谭平江承担高清实现债权而发生的相关费用总计24.21万元；被申请人亿程信息对前述本息及费用承担连带保证责任，可能涉及违规担保情形。

不过，2020年12月22日，新宁物流公告称，公司于近日收到广州市公安局出具的《广州市公安局不予立案通知书》。该通知显示，“我局经审查认为没有犯罪事实，根据相关法律规定，决定不予立案”。

新宁物流当时还称，“亿程信息于近日收到广州市中级人民法院送达的《民事裁定书》，称申请人高清申请，解除对谭平江、亿程信息的财产保全”。

高清为何解除对谭平江、亿程信息的财产保全，而未提及曾卓？这一切外界均不得而知。不过，进入2021年后，新宁物流披露的部分公告说明，曾卓这几年来的债务负担似乎并不小。

根据3月3日晚公告，2018年9月，彭国宇与曾卓、王冰青、伍晓慧、王雅军、谭平江、苏州锦融投资有限公司签订了《借款合同》，约定彭国宇向曾卓提供借款2000万元，借款利率为3%/月，借款期限3个月；2018年12月，亿程信息向彭国宇出具《担保函》，为彭国宇与曾卓之间《借款合同》项下债务提供连带责任保证担保。

2016年6月26日，高清与曾卓、谭平江签订《借款协议》，约定由高清向曾卓、谭平江提供借款3000万元，借款期限至2017年2月28日，借款利率为 1%/月（如未能到期偿还，则自2017年3月起利率变更为3%/月），同日，亿程信息与高清、曾卓、谭平江签订《担保协议》，约定由亿程信息为上述债务提供连带责任保证担保。

对此，新宁物流认为上述担保属未履行公司任何审批程序的违规担保，属无效担保，无需承担连带责任，但亿程信息最终应否承担法律责任尚需经法院的生效法律文书确定。

而在4月14日和4月16日，彭国宇和高清分别向亿程信息出具《确认函》，同意免除亿程信息的担保责任。